Åpne en PEA er en tilnærming som fortsatt er finansielt interessant i dag. En utvikling av regelverket fra 1. januar 2020, i sammenheng med skattereformene som ble initiert av president Emmanuel Macron, vil imidlertid komme til å forstyrre fordelene. La oss gjøre rede for interessen med å åpne en PEA … før 31. desember.

Hva er en PEA?

En PEA (Stock Savings Plan) er en finansiell investering. Som enhver finansiell investering lar den deg bygge opp besparelser som kan mobiliseres under visse betingelser. Fordelen med PEA er at den gir rett til skattefritak for kapitalgevinster.

Prinsippet er at PEA-innehaveren betaler penger i en skattekonvolutt som han deretter kan bruke til å skaffe aksjer for europeiske selskaper. Disse aksjene vil da bli registrert på en verdipapirkonto.

PEA kan ta forskjellige former:

  • å være utelukkende bankvirksomhet
    Banken PEA har som mål å erverve aksjer i europeiske selskaper.
  • kombinere investeringsbank og livsforsikring
    PEA-forsikringen (aksjespareplan) lar deg kombinere fordelene ved tradisjonell PEA og livsforsikring i et enkelt produkt.
  • være målrettet mot aksjer utstedt til fordel for små og mellomstore bedrifter og mid-cap selskaper (PEA PME).

Nemlig : i forbindelse med reformen av ISF og omstillingen til IFI (skatt på eiendomsmasse), er PEA fortsatt en veldig interessant støtte fordi verdipapirene ikke faller innenfor rammen for den nye skatten skatt, begrenset til eiendom.

For hvem?

Alle med skattedominasjon i Frankrike kan åpne en PEA. Faktum er at det foretrukne klientmålet refererer til personer som har en viss interesse i aksjemarkedet og dets utgaver.

Nemlig : en person kan bare ha en konvensjonell PEA, men kan ha en konvensjonell PEA og en PEA-PME.

Hvilken operasjon?

De grunnleggende driftsreglene for PEA er de for ethvert spareprodukt som kalles "kapitalisering".

Betalinger på PEA er kontant.

Etter 5 år med PEA vil spareren kunne trekke gevinstene sine uten skatt, men:

  • sosiale avgifter vil bli brukt
  • denne tilbaketrekningen resulterer i avslutning av planen.

Fra det åttende året for å holde PEA, er det ikke lenger mulig å foreta betaling, men en delvis uttak innebærer ikke lenger stenging.

De klassiske PEA-ene (bank og forsikring) er takket være 150 000 euro i betaling. PEA-PME er begrenset til 75 000 euro. Disse to støttene kan kumuleres.

Hvordan åpne en PEA?

Åpne en PEA er en veldig enkel operasjon siden det ikke er abonnement på en kontrakt med banketaten.
Valget av dette økonomiske produktet kan gjøres etter å ha fått råd fra en formuesforvalter eller en finansiell rådgiver, for å måle styrken til enheten når det gjelder kundens forventninger.

Hvis likviditetsbehov forventes på kort sikt, vil ikke banken PEA være det beste investeringsinstrumentet. PEA-forsikringen, som gir mer fleksibilitet med hensyn til tilgjengeligheten av summer, siden den gir mulighet til å dra nytte av et forskudd på tilgjengelige midler. Eieren av planen kan da ta en kreditt, og pengene som er lagt på spareplanen fungerer da som en garanti for kreditor.

PEA: er det interessant?

Fordelene

Dette spareproduktet på aksjemarkedet er spesielt fordelaktig når det gjelder beskatning. Faktisk er kapitalgevinstene generert av PEA fritatt for skatter.

For det andre er skattefordelene ved PEA-er avhengig av kundens exit-strategi. Hvis uttak skjer etter 5 års periode,
kontrakten kan overføres til en tredjepart i tilfelle død. Arvingen mister ikke fordelene ved ansiennitet i stillingen.

Ulempene

Den største ulempen med PEA er kostnadene. Avgiftene er faktisk høyere enn for et klassisk spareprodukt som for eksempel en ELP. Inngangsgebyr, administrasjonsgebyr, overføringsgebyr, gebyrer i tilfelle endring av investeringer i din PEA er alle kriterier som må tas i betraktning før du åpner en PEA. Alle bør sette pris på, i henhold til bruken han bruker på spareplanen sin, om han virkelig sparer ved å velge denne enheten.

Vil han bli?

Macron-reformene vil påvirke den økonomiske interessen til PEA, i det minste for planer som ble åpnet fra 1. januar 2020.

Faktisk drar PEA fordel i dag av det som kalles anvendelsen av den "historiske satsen", det vil si at den sosiale fradragsraten som ble belastet inntektene tilsvarer den som var gjeldende den gang hvor disse gevinstene ble generert.

Eksempel: en investor som genererte inntekter i 2020 vil være ansvarlig, i tilfelle uttak, av trygdeavgift på 15, 5% på denne ene økonomiske delen, de foregående satsene gjelder for delene av gevinstene som ble generert for hvert regnskapsår. .

Fra 1. januar vil satsen som er gjeldende for trygdeavgift være den for gjeldende CSG-CRDS, noe som kan øke regningen betydelig!

Overgangstiltak er planlagt for sparere: de historiske prisene vil således opprettholdes på PEA som allerede er åpen for gevinstene som er generert fram til 2020, og den yngre PEA vil beholde denne fordelen til det 5. år sitt internering … siden de ble åpnet før 31. desember 2020. En god resolusjon før timen om å betale mindre skatt og forberede seg til pensjon

For å lese også:

  • PEA eller livsforsikring: hvilken formel å favorisere?
  • Livsforsikring: beskatning av boet
  • Beskatning av PEA i 2020: alt du trenger å vite!

Kategori:

Finans